功能介绍： 为加强企业财务管理、规范费用开支和报销行为，增加内部借款报销功能，支持员工因出差、购买办公用品等原因向财务部申请借款，以及事后的报销。
9.94版本，【成本费用管理】下增加【借款管理】模块。
9.95版本，【成本费用管理—借款管理】下新增【还款单】，只能一笔借款仅支持一次性完成还款或报销。
10.0.3版本，支持一笔借款可以多次还款和报销，且一笔借款可以部分用于还款部分用于报销。还款单和费用报销单在调入借款单后支持修改【借款金额】。调单界面和【借款单明细表】表中都增加“借款余额”字段体现。借款余额说明：比如借款1000，还款或报销了共800，则借款余额为200。
【操作流程】
| 先借款单 | 例如：借款100，还款100。 还款单： | 例如：借款100，还款100，利息10 还款单： |
|---|---|---|---|
先借款单 | 例如：借款100，报销60，报销人退款给企业40 费用报销单： | 例如：借款100，报销120，企业补款给报销人20 费用报销单： | |
未做借款单 | 例如：报销100，企业补款给报销人100 |
【借款单】员工因出差、购买办公用品等原因向财务部借款时，做借款单。
⑴、从【职员借款统计】报表里点击【借款明细】进入【借款单明细表】可以查询职员借款的情况。
【还款单】处理内部员工向企业借款归还业务（事先申请借款，事后归还借款）。
⑴、做还款单时，必须调借款单还款，且一笔借款需一次还完（不允许多次还款）；
⑵、系统支持在借款本金的基础上多还款，比如还款时附带利息，支持一并归还；
说明：本金以外的金额，在【其他金额】里录入（在【其他项目】里选择这笔金额对应的项目，比如借款利息）；
⑶、从【职员借款统计】报表里点击【还款明细】进入【还款单明细表】可以查询职员还款情况。
【费用报销单】员工完成工作后，报销相关借款费用，支持（事前垫付，事后报销）和（事前申请，事后报销）。
⑴、事前垫付，事后报销：事先未做借款单，事后直接报销；
⑵、事前申请，事后报销：事先做了借款单，事后报销时要调入借款单报销；
①、一张借款单，只能报销一次，当报销金额≠借款金额时，多退少补。 比如：借款1000，若只用了800，则报销时，要退给财务200；若用了1500，则报销时，要找财务补500；
②、表尾【退补金额】为正数时，代表员工将未用完的金额退给企业。为负数时，代表企业把超支金额补给员工。【退补金额】 =【借款金额】-【报销金额】。
⑶、从【费用报表明细表】可以查询职员报销情况。
【职员借款统计】查询职员的借款、还款、报销等汇总数据。可以点击【借款明细】【还款明细】【报销明细】查询对应单据明细。
【费用报表明细表】查询费用报销单明细。
【相关权限】
1、9.94版本，操作员权限—成本费用管理—单据权限—下新增【借款单】【费用报销单】的录入、过账、调阅、打印、导出、修改、查看、删除权限。
2、9.94版本，操作员权限—成本费用管理—报表权限—下新增【职员借款统计表】【费用报销明细表】的查询、打印、导出权限。
3、9.95版本，操作员权限—成本费用管理—单据权限—下新增【还款单】的录入、过账、调阅、打印、导出、修改、查看、删除权限。
【总账凭证模板】
1、系统没有预制【借款单、还款单、费用报销单】的凭证模板，需要财务手工设置，在【总账管理—基础资料—凭证模板】成本费用类下新增对应单据模板。
2、请点击查看【借款单】的凭证模板
3、请点击查看【还款单】的凭证模板
4、请点击查看【费用报销单】的凭证模板
【其他】在系统原有报表和功能上的调整内容：
1、 借款单、还款单、费用报销单，可以设置审核流程，设置单据编号、设置单据自定义、设置单据打印、设置单据报表列控制等功能；
2、 以下报表支持统计借款还款费用报销数据：
⑴、单据中心：业务草稿、经营历程、单据统计
⑵、总账管理：科目汇总表、科目余额表、科目余额汇总表等
⑶、更多应用：老板一张表等。
⑷、成本费用管理：资产负债表、损益表、部门损益表、现金银行查询等
⑸、工程项目管理：项目总览、项目创利表、项目收付款明细表、项目收入报表
【年结存】
1、年结存前做的借款单据，年结存后，做还款或报销的时候可以调用到年结存前的借款单。
【期初】
目前不支持录入期初借款单，暂时通过下面两个方式变通处理：
方式1：
1、银行账户的期初余额不要包含借出去的钱
2、在期初建账——其他业务期初——找到【其他应收】这个科目录入借出去的钱。
3、开账后，需要报销或还款期初的借款的话，只有做业务凭证进行抵扣。
方式2：
1、银行账户的期初余额包含借出去的钱
2、开账后补录借款单