功能介绍： 为加强企业财务管理、规范费用开支和报销行为，增加内部借款报销功能，支持员工因出差、购买办公用品等原因向财务部申请借款，以及事后的报销。
9.94版本在【成本费用管理】下增加【借款管理】模块。
9.95版本在【成本费用管理—借款管理】下新增【还款单】。
【借款单】员工因出差、购买办公用品等原因向财务部借款时，做借款单。
【还款单】处理内部员工向企业借款归还业务（事先申请借款，事后归还借款）。
⑴、做还款单时，必须调借款单还款，且一笔借款需一次还完（不允许多次还款）；
⑵、系统支持在借款本金的基础上多还款，比如还款时附带利息，支持一并归还；
说明：本金以外的金额，在【其他金额】里录入（在【其他项目】里选择这笔金额对应的项目，比如借款利息）；
【费用报销单】员工完成工作后，报销相关借款费用，支持（事前垫付，事后报销）和（事前申请，事后报销）。
⑴、事前垫付，事后报销：事先未做借款单，事后直接报销；
⑵、事前申请，事后报销：事先做了借款单，事后报销时要调入借款单报销；
①、一张借款单，只能报销一次，当报销金额≠借款金额时，多退少补。 比如：借款1000，若只用了800，则报销时，要退给财务200；若用了1500，则报销时，要找财务补500；
②、表尾【退补金额】为正数时，代表员工将未用完的金额退给企业。为负数时，代表企业把超支金额补给员工。【退补金额】 =【借款金额】-【报销金额】。
【职员借款统计】查询职员的借款汇总数据，可以点击【借款明细】【还款明细】【报销明细】查询对应单据明细。
【费用报表明细表】查询费用报销单明细
【相关权限】
1、9.94版本，操作员权限—成本费用管理—单据权限—下新增【借款单】【费用报销单】的录入、过账、调阅、打印、导出、修改、查看、删除权限。
2、9.94版本，操作员权限—成本费用管理—报表权限—下新增【职员借款统计表】【费用报销明细表】的查询、打印、导出权限。
3、9.95版本，操作员权限—成本费用管理—单据权限—下新增【还款单】的录入、过账、调阅、打印、导出、修改、查看、删除权限。
【总账凭证模板】
1、系统没有预制【借款单、还款单、费用报销单】的凭证模板，需要财务手工设置，在【总账管理—基础资料—凭证模板】成本费用类下新增对应单据模板。
2、请点击查看【借款单】的凭证模板
3、请点击查看【还款单】的凭证模板
4、请点击查看【费用报销单】的凭证模板
【其他】在系统原有报表和功能上的调整内容。
1、 借款单、还款单、费用报销单，可以设置审核流程，设置单据编号、设置单据自定义、设置单据打印、设置单据报表列控制等功能；
2、 以下报表支持统计借款还款费用报销数据：
⑴、单据中心：业务草稿、经营历程、单据统计
⑵、总账管理：科目汇总表、科目余额表、科目余额汇总表等
⑶、更多应用：老板一张表等。
⑷、成本费用管理：资产负债表、损益表、部门损益表、现金银行查询等
⑸、工程项目管理：项目总览、项目创利表、项目收付款明细表、项目收入报表
操作流程：先借款单——然后还款单——流程结束
例如：借款100，还款100
借款单：
银行账户减少 贷方：100
其他应收增加 借方：100
还款单：
银行账户增加 借方：100
其他应收减少 贷方：100
例如：借款100，还款100，利息10
借款单：
银行账户减少 贷方：100
其他应收增加 借方：100
还款单：
其他收入增加 贷方：10
银行账户增加 借方：110
其他应收减少 贷方：100
操作流程：先借款单——然后费用报销单——流程结束
例如：借款100，报销60，报销人退款给企业40
借款单：
银行账户减少 贷方：100
其他应收增加 借方：100
费用报销单：
费用合计增加 借方：60
银行账户减少 借方：40
其他应收减少 贷方：100
例如：借款100，报销120，企业补款给报销人20
借款单：
银行账户减少 贷方：100
其他应收增加 借方：100
费用报销单：
费用合计增加 借方：120
银行账户减少 贷方：20
其他应收减少 贷方：100