9.92版本,采购退货单调原采购单的查询界面增加单据编号作为查询条件
9.83版本,采购退货调原采购单界面增加自由项字段、增加【摘要、说明】两个字段的查询条件,在查询结果集的上表体里新增:“说明”字段,在下表体里增加鼠标右键的增加一列功能,可扩展商品的字段显示
9.83版本,需求背景:此前版本采购退货、受托退货时,调原单受成本查看权限控制了,无成本查看权限,则不能调原单退货。
功能描述:
- 无成本查看权限时,允许调原采购入库单退货;
- 调单界面里的单价、金额还是保持* 号显示;
- 调单到退货单界面后,如果没有成本查看权限,则单价、金额均为*显示(目前采购入库单调入订单就是*号显示,导入单据明细也是*号显示所以保持一致。)
- 采购换货单、受托代销结算单、暂估退货单、受托代销退货单与采购退货单调采购入库单的处理方式一致;
问题1:关于采购退货单退货金额和退货成本不一致的情况下,产生了差额,生成的凭证,导致业务和财务科目取数不等的问题,请看下面例子:
做采购入库单,数量1,税前金额100,税率13,税后金额113,税额13。
做采购退货单,数量1,税前金额150,税率10,税后金额165,税前成本100。
上面做的采购入库单和采购退货单生成凭证后:
业务影响的是:损益表的采购退货差价50,资产负债表的应交税金2;
总账影响的是:材料成本差异借方-55,应交税金贷方-3;
导致业务数据和财务数据对不上,具体原因需要查看采购退货单的凭证模板和生成的退货凭证。
如下是采购退货单生成的凭证,第2行的应交税费15,第3行的材料成本差异55,第5行的应交税费5,这几个数不晓得是如何得来的?
采购退货单的凭证模板如下:
分析:
1、第2行的应交税费15,是因为凭证模板里面金额来源是【税额】,所以读取的是采购退货单上表体的税额字段的值,查看采购退货单显示的税额是15,所以第2行的应交税费读取15。
2、第3行的材料成本差异55,凭证模板里面金额来源是【材料成本差异额】,需要注意的是这个是读取的含税的差异额,由于采购退货单读取的成本是100,并且采购退货单的税率是10%,所以税后成本金额是110,采购退货单税后退货金额是165,用税后退货金额 - 税后成本金额 = 165 - 110 = 55。
3、第5行的应交税费5,凭证模板里面金额来源是【材料成本差异税额】,就是读取的采购退货单表体的税额15减去采购退货成本税额得来的,由于采购退货读取的成本是100,税率是10%,所以采购退货成本税额为10,所以15-10=5。
如果是希望业务和财务对的上的话,可以修改采购退货单的凭证模板,将原来模板里面第7行的应交税费行删除,并且将第3行的材料成本差异的金额来源修改成【平衡数】,修改后的采购退货单模板如下图:
采购退货单的凭证模板修改后,将原来的采购退货单重新生成凭证就是下图效果:
业务影响的是:损益表的采购退货差价:50,资产负债表的应交税金2
总账影响的是:材料成本差异借方-50,应交税金贷方2